2023 종합소득세 신고/납부 방법, 계산, 세율, 절세 총정리

5월은 종합소득세 신고/납부의 달입니다. 개인 그리고 소상공인, 기업은 지난해 소득에 대한 세율을 확인하시고 종합소득세 신고/납부를 함에 있어서 오늘 소개되는 절세 방법을 잘 참고하시기 바랍니다. 

 

 

 

2023 종합소득세 신고/납부 총정리

5월은 종합소득세 납부의 달로, 소득세의 가장 대표적인 형태인 종합소득세의 다양한 다양한 측면을 이해하는 것은 중요합니다. 

오늘 포스팅은 종합소득새의 개념, 계산방법, 소득 수준별 세율, 절세 전략에 대해서 간략하게 알아보도록 하겠습니다. 

 

2023종합소득세신고/납부

 

종합소득세란?

종합소득세는 개인에게 귀속되는 각종 소득에 부과되는 소득세를 말하며 이자소득, 배당소득, 부동산임대소득, 사업소득, 근로소득, 기타발생소득의 6가지 소득을 합한 것입니다. 

 

매년 5월에는 전년도 소득에 대한 종삽소득세를 신고/납부합니다. 업종별로 기준소득률이 있어 각 업종의 개인은 국세청이 정한 기준소득률에 따라 전년도 소득을 계산하여 신고/납부해야 합니다. 

참고로 이자 및 배당 등 금융소득은 연간 합산금액이 2,000만 원을 초과하는 경우에만 합산과세가 됩니다. 

2023년 종합소득새 관련 개정 사항 필수 지식

2023 종합소득세 개정 사항, 주택 임대 소득/혜택에 대한 주요 변경

 

 

 

종합소득세 소득별 세율

종합소득세율은 소득 수준에 따라 다릅니다. 아래의 내용을 통해서 살펴보세요.

- 1,200만 원 미만 : 6%

- 1,200만 원 초과 ~ 4,600만 원 미만 : 15%

- 4,600만 원 초과 ~ 8,800만 원 미만 : 24%

- 8,800만 원 초과 ~ 1억 5,000만 원 미만 : 35%

- 1억 5,000만 원 초과 ~ 3억 원 미만 : 38%

- 3억 원 초과 ~ 5억 원 미만 : 40%

- 5억 원 초과 ~ 10억 원 미만 : 42%

- 10억 원 초과 : 45%

 

 

 

종합소득세 계산방법 및 절세 방법

 

종합소득세 계산 방법

종합소득세 납부액 계산방법은 다음과 같습니다. 

"총 소득금액 -  필요경비 = 소득금액 X 종합소득세율 = 납부할 종합소득세"입니다. 

 

종합소득세 절세 방법

종합소득세를 절세하는 유용한 정보는 '필요항목'을 최대한 늘리는 것입니다. 

개인 종합소득세 납세자는 필요경비 마련이 어려울 수 있지만 소상공인과 사업자는 필요경비를 현명하기 구분하여 유지하는 것이 종합소득세를 줄이는 효과적인 방법입니다. 

또한 영수증을 모아서 제출하는 방법, 감가상각비를 활용해 대차대조표 자산등록 확인, 미신고 인건비를 비용으로 처리하는 방법, 마지막으로 연금과 건강보험료를 납부하면 종합소득세에서 공제됩니다. 

 

 

 

 

* 필요경비 목록

총 소득 금액에서 공제할 수 있는 필요경비 종류는 다음과 같습니다. 

- 직원 급여

- 직장체육비, 직장문화비, 가족계획사업지원비, 회식 비 등

- 근로자퇴직급여 보장법에 의거 사업주가 부담하는 부담금

- 회사가 납부하는 4대 보험료

- 재화 또는 판매된 상품의 구매가격 및 부대비용

- 상품 또는 상품 보관료, 포장비, 운송비, 판매장려금 및 판매 수당 등

- 사업에 관한 제세공과금

- 이자비용

- 업무관련 해외방문 및 연수비

- 접대비

- 매출에 해당하는 위 비용과 유사한 비용

 

 

종합소득세 신고/납부 방법

 

1. 홈택스에서 직접 종합소득세를 납부하는 방법

홈택스 종합소득세 납부 방법

5월 종합소득세 신고/납부 방법, 기간, 대상

 

 

 

2. 세금 앱을 통해 납부 방법

추천하는 세금 앱은 SSEM(쎔) 입니다. 세금 앱 쎔은 다음과 같은 기능을 제공합니다. 

- 누구나 쉽게 세금신고를 할 수 있습니다. 

- 스마트 알고리즘 적용으로, 산업별, 연령별 세제 혜택을 자동으로 계산합니다. 

- 알고리즘 연산 비용은 무료입니다. 

- 이용요금은 정기납부 없이 세금신고 시 1회에 33,000원입니다. 

 

 

종합소득세, 계산방법 및 적용 세율을 이해는 것은 개인과 기업 모두에게 필요합니다.

필요한 비용을 늘리고 절세 전략을 활용하며 세금 신고/납부 도구를 활용하면 세금 부담을 최소화하고 재정적 혜택을 극대화할 수 있습니다. 

위의 내용을 잘 숙지하시고 힘드렉 번 돈을 최대한 절약하시기 바랍니다.